Evan Coaching LLC

🇺🇸 Happy 4th of July!

Chúc tất cả anh chị và gia đình có một ngày Independence Day thật nhiều niềm vui, bình an và những khoảnh khắc ý nghĩa bên người thân, bạn bè.

Chúc mọi người luôn mạnh khỏe, vững vàng trên hành trình xây dựng cuộc sống, sự nghiệp và tương lai tại nước Mỹ.

Happy Independence Day! ❤️🤍💙

🚨Biến $300,000 tiền thuế Capital Gains mất tích hoàn toàn hợp pháp

Bạn dành cả đời để mua nhà, đầu tư, tích lũy tài sản với mong muốn con cái có cuộc sống tốt hơn mình.

❌ Nhưng nếu chỉ tập trung vào chuyện kiếm nhiều tiền mà chưa có chiến lược chuyển giao tài sản, gia đình có thể đánh mất một khoản tiền rất lớn chỉ vì chưa hiểu một quy định trong luật thuế Mỹ mang tên Step-up Basis.

Hiểu đơn giản, nếu bạn bán tài sản khi còn sống, bạn sẽ đóng thuế trên phần lợi nhuận tăng thêm (Capital Gains).

Nhưng nếu bạn tiếp tục nắm giữ tài sản và chuyển lại cho người thừa kế theo đúng quy định, cost basis của tài sản có thể được điều chỉnh lên bằng giá thị trường tại thời điểm người sở hữu qua đời. Điều này giúp người thừa kế giảm đáng kể khoản Capital Gains Tax khi bán tài sản sau này.

Hãy nhìn vào ví dụ rất đơn giản.
🔴 Năm 2013, Evan mua một căn nhà với giá $425,000. Sau hơn 10 năm, căn nhà tăng lên khoảng $1,300,000. Nếu Evan bán khi còn sống:
- Giá mua gốc: $425,000
- Giá bán: $1,300,000
- Gain phải đóng thuế: $875,000
- Thuế ước tính: ~$300,000

✅ Nhưng nếu Evan tiếp tục giữ căn nhà, sau này để lại cho con gái là Băng Băng thì câu chuyện hoàn toàn khác.
- Băng Băng nhận căn nhà với cost basis mới: $1,300,000
- Nếu Băng Băng bán ngay ở $1,300,000: Gain = $0. Thuế = $0.
- Nếu Băng Băng giữ thêm vài năm rồi bán ở giá $1,500,000: Chỉ đóng thuế trên phần gain $200,000 chứ không phải trên $875,000

📌 Evan vẫn luôn chia sẻ trong các lớp học rằng build wealth chưa bao giờ chỉ là mua thêm tài sản. Quan trọng hơn là biết giữ lại bao nhiêu giá trị cho thế hệ kế tiếp.

Khi nhìn một tài sản, những người có chiến lược thường đặt thêm nhiều câu hỏi:
✔ Tài sản này sau này chuyển cho con bằng cách nào?
✔ Gia đình giữ lại được bao nhiêu giá trị sau thuế?
✔ Estate Planning đã phù hợp chưa?
✔ Có cách nào giúp thế hệ sau bắt đầu với một nền tảng tài chính tốt hơn?

📌 Chính vì tư duy đó, chiến lược Buy - Borrow - Die được nhiều gia đình có tài sản tại Mỹ áp dụng trong nhiều năm.

1️⃣ Buy: Mua những tài sản có tiềm năng tăng giá dài hạn.
2️⃣ Borrow: Khi cần dòng tiền, tận dụng equity thông qua HELOC hoặc Cash-out Refinance thay vì bán tài sản. Khoản tiền vay này không được xem là thu nhập chịu thuế.
3️⃣ Die: Khi tài sản được chuyển cho người thừa kế, Step-up Basis có thể giúp reset cost basis theo quy định hiện hành, từ đó giảm đáng kể Capital Gains Tax cho thế hệ sau.

👉 Một điểm cũng khiến nhiều người bất ngờ là California hiện không có State Estate Tax. Ở cấp liên bang, Federal Estate Tax chỉ áp dụng khi tổng giá trị di sản vượt ngưỡng miễn trừ rất cao theo quy định hiện hành.

Với phần lớn các gia đình, điều đáng quan tâm hơn thường là xây dựng chiến lược sở hữu tài sản, Estate Planning và tận dụng Step-up Basis đúng cách, thay vì quá lo lắng về Estate Tax.

💡 Build wealth chỉ cho một đời là một thành công. Build wealth cho nhiều thế hệ mới là một chiến lược.

👇 Giữa việc chốt lời sớm để lấy tiền mặt và việc giữ tài sản dài hạn để tận dụng đòn bẩy thuế cho con cái, gia đình bạn đang ưu tiên lựa chọn bài toán nào? Hãy để lại bình luận bên dưới nhé!

⚠ Lưu ý: Bài viết nhằm mục đích chia sẻ kiến thức tài chính và thuế nói chung, không phải là tư vấn pháp lý hoặc tư vấn thuế. Quy định về Step-up Basis, Estate Tax và các chính sách liên quan có thể thay đổi theo thời gian và tùy từng trường hợp cụ thể. Hãy tham khảo CPA hoặc Estate Planning Attorney trước khi đưa ra quyết định.