Start Finanse

📚 STUDIUM PRZYPADKU 1 🔬

📖 LEASING NAGŁOŚNIENIA

Właściciel klubu muzycznego potrzebował leasingu nagłośnienia. Prowadził już firmę 1,5 roku i otwierał właśnie drugi lokal. Poniósł koszty remontu lokalu dlatego zależało mu na leasingu z możliwie niską pierwszą wpłatą. Nagłośnienie kosztowało 101 tys. zł netto.

Klient w pierwszym roku działalności wykazał sprzedaż 300 tys. zł i stratę 80 tys. W kolejnym, niezamkniętym roku po 10 miesiącach sprzedaż wyniosła 550 tys. zł i dochód 2 tys. zł. Poza wyposażeniem lokalu klient nie posiadał majątku ani zobowiązań. Stratę za ubiegły rok oraz niski dochód w roku bieżącym tłumaczył ciągłym inwestowaniem w lokale. Oczekiwał leasingu nagłośnienia na 5 lat.

Wielu leasingodawców nie finansuje nagłośnienia. Kosztuje sporo i cechuje się dużą utratą wartości. Ponadto ma niską stawkę amortyzacji. Skutkuje to tym, że w leasingu operacyjnym po 5 latach minimalny wykup wynosi 15% a najkrótszy możliwy czas leasingu trwa 4 lata.

Skierowaliśmy wniosek do firmy, która oceniając wniosek mogła bazować na obrocie firmy, nie na dochodzie. Dzięki temu klient miał zdolność leasingową na wnioskowana kwotę. Uzyskaliśmy leasing z 6% wkładem własnym. Z powodu „trudnego” przedmiotu leasingu i niskiej stawki amortyzacji stanęło na leasingu finansowym. Słabe wyniki finansowe klienta sprawiły, że leasingodawca zgodził się na leasing na 3 lata - dłuższy uznał za zbyt ryzykowny.

📕 W leasingu finansowym z góry wpłaca się VATv, lecz przedsiębiorca nie dysponował takimi środkami. Uzyskaliśmy więc zgodę na odroczenie płatności VAT o 3 miesiące, dzięki czemu klient zdążył otrzymać zwrot VAT z urzędu skarbowego i dysponował pieniędzmi na jego zapłatę.

🔝❗ LEASING DLA NOWYCH FIRM ❗🔝

Firmy leasingowe różnie definiują start-up. Dla jednych nową firmą jest firma istniejąca poniżej 3 lub 6 miesięcy, dla innych firma z historią działalności poniżej roku lub dwóch.

❓NA CO MOŻE DOSTAĆ LEASING NOWA FIRMA ❓

Na pewno będą to przedmioty typowe, powszechnie używane o dużym rynku zbytu, np. samochody, komputery, ciągniki siodłowe i naczepy, etc. Zdecydowanie trudniej jest wyleasingować maszyny.

❓JAKIE WARUNKI TRZEBA SPEŁNIĆ ❓

Bierze się pod uwagę kilka czynników związanych z leasingobiorcą oraz przedmiotem leasingu:

➡ Przedmiot leasingu – czy jest typowy w swojej branży i jak duży jest rynek wtórny.

➡ Wysokość pierwszej wpłaty – im wyższa, tym lepiej.
Przy leasingu samochodów jest to główne kryterium decydujące o sukcesie. ��Jeśli chcesz leasingować coś innego, niż samochód, istotne są także:

➡ Doświadczenie w branży – jeśli otwierasz firmę transportową a wcześniej kilka lat pracowałeś jako kierowca masz większe szanse na leasing niż ktoś bez doświadczenia.

➡ Majątek firmy i majątek prywatny właściciela lub reprezentantów – leasingodawcy preferują klientów posiadających majątek (nieruchomości i ruchomości), w przypadku spółek zoo często wymagają poręczenia prywatnego umowy leasingu przez reprezentantów. Czasem warunkiem udzielenia leasingu dla nowej firmy może być dodatkowe zabezpieczenie, np. zastaw majątku.

➡ Kontrakty lub listy intencyjne – preferowane są zakupy pod kontrakt. Ewentualnie możesz przedstawić listy intencyjne na odbiór swoich towarów/usług – nie jest to mocny argument, ale lepszy niż żaden.

➡ Czy firma rozpoczęła działalność i są już generowane obroty – jeśli dopiero się organizujesz, szanse maleją, nawet w przypadku dużego kapitału zakładowego lub majątku firmy/reprezentantów, chyba że masz podpisany kontrakt na odbiór twoich usług lub towarów.

➡ Czy masz biznesplan – jeśli chcesz wyleasingować przedmiot, dzięki któremu będziesz mógł zarabiać, przygotuj się na przedstawienie krótkiego biznesplanu lub prognozy na 1-2 lata w przód. To mogą być krótkie wyliczenia pokazujące, ile spodziewasz się sprzedać, jakie poniesiesz koszty i jaki będzie zysk.

📝 Na warunki zbliżone do rynkowych możesz liczyć:

Gdy Twoja firma działa powyżej 3 miesięcy i chce leasingować samochód.
Gdy Twoja firma działa powyżej 6 miesięcy i chce leasingować maszynę.

💡 Q & A 💡

💹💲 Start Finanse 💲💹

❓Seria najczęściej zadawanych pytań o leasing maszyn i urządzeń ❓👀

➡ CZY FIRMA LEASINGOWA SFINANSUJE MASZYNĘ Z ZAGRANICY ?

Zwykle tak, jeśli sprzedawcą jest renomowany producent lub diler. W innym wypadku pozostaje ściągnąć maszynę do Polski przy pomocy pośrednika, który zajmuje się sprzedażą podobnych maszyn. Możesz także kupić maszynę za własne środki, przetransportować do firmy i wtedy odsprzedać do firmy leasingowej. Żebyś oszczędził czas i nerwy, polecamy najpierw złożyć wniosek leasingowy i dopiero po otrzymaniu zgody na leasing sprowadzić maszynę do Polski.

➡ CZY MOGĘ ZAKOŃCZYĆ UMOWĘ LEASINGU OPERACYJNEGO PRZED CZASEM ?

Tak, w dowolnym momencie jej trwania.

Jeśli umowa trwa krócej, niż 40% czasu amortyzacji maszyny, firma leasingowa sprzeda Ci maszynę po wyższej z cen: rynkowej lub po cenie niespłaconego kapitału ze zdyskontowanymi odsetkami. Sytuacja taka naraża Cię na możliwe negatywne konsekwencje podatkowe przed fiskusem.

Jeśli umowa nie trwa minimum 40% czasu amortyzacji maszyny to nie jest umową leasingu. Urzędnik może wtedy zakwestionować zasadność zaksięgowania w koszty dotychczas zapłaconych rat leasingu.

Jeśli umowa trwa dłużej, niż 40% czasu amortyzacji maszyny możesz zakończyć umowę i wykupić maszynę po wartości niespłaconego kapitału ze zdyskontowanymi odsetkami. Bez negatywnych konsekwencji w trakcie kontroli skarbowej.

A Wy macie jakieś pytania odnośnie zawierania umów leasingowych ?? 🤔
Piszcie w komentarzu !👇

💡 Q & A 💡

💹💲 Start Finanse 💲💹

❓Seria najczęściej zadawanych pytań o leasing maszyn i urządzeń ❓👀

Myślisz o zakupie maszyny lub urządzenia do firmy? Najlepszym wyborem na sfinansowanie takiej inwestycji może okazać się wzięcie jej w leasing.

Jakie maszyny można leasingować? Jest to szerokie zagadnienie. Najłatwiej jest wyleasingować maszyny nowe, typowe dla branży. Mają rynek wtórny i można je zidentyfikować poprzez numer seryjny. Niewiele tracą na wartości w trakcie trwania umowy leasingu.
Można również sfinansować w ten sposób przedmioty, które nie spełniają powyższych kryteriów. Dla przykładu maszyny do druku cyfrowego cechują się dużą utratą wartości w krótkim okresie, a szalunki nie mają numerów seryjnych.

➡ JAK WYGLĄDA LEASING MASZYN DLA NOWYCH FIRM? PO JAKIM CZASIE OD ZAŁOŻENIA FIRMY MOGĘ LEASINGOWAĆ MASZYNĘ ?

Czasami możesz dostać leasing na maszyny od samego początku działalności firmy, przy wysokiej pierwszej wpłacie.
Na rynkowych warunkach zwykle po 6 lub 12 miesiącach prowadzenia działalności. Niekiedy dopiero po 24 miesiącach. Wiele zależy od procedur firmy leasingowej, maszyny będącej przedmiotem leasingu oraz sytuacji Twojej firmy.

Na przykład, gdy przepracowałeś kilka lat jako operator maszyn stolarskich, pozyskałeś kontrakt gwarantujący ci stałe zlecenia, możesz już udokumentować pierwsze obroty, posiadasz też pewien majątek prywatny i masz pieniądze na wysoki wkład własny to masz spore szanse na uzyskanie umowy.
Jeśli masz poręczyciela posiadającego zdolność leasingową możesz liczyć na przyznanie leasingu od początku prowadzenia działalności.

❗Więcej o leasingu dla nowych firm w osobnym poście. 👍

A Wy macie jakieś pytania odnośnie zawierania umów leasingowych ?? 🤔
Piszcie w komentarzach !👇 Postaramy się na nie odpowiedzieć 😃